一、FA的概念

財務(wù)顧問，英語全稱：Finance Consultant，簡稱“FA”。

是指具備專業(yè)財務(wù)知識為顧客提供投資理財咨詢策劃服務(wù)的專業(yè)人員。其核心作用是為企業(yè)融資提供第三方的專業(yè)服務(wù)。

二、FA的服務(wù)流程

①　梳理融資故事（分析市場、提煉項目優(yōu)勢、融資比例、估值定價等）

②　對接合適的投資人（介紹項目優(yōu)勢、提供優(yōu)質(zhì)投資者、促進雙方溝通等）

③　協(xié)調(diào)融資全部流程（給予企業(yè)支持及建議、擬定相關(guān)協(xié)議等）

從投融資角度來看，F(xiàn)A的價值主要體現(xiàn)在可以提供有針對性的服務(wù)。FA的優(yōu)勢是：其在投資市場中更加了解主流投資機構(gòu)的投資策略與喜好，可以實現(xiàn)資源的最優(yōu)匹配；以自身的信譽做背書，有利于項目交易條件的談判；同時，以FA作為第三方進行交易斡旋，有利于提高項目的投融資成功率。

三、FA提供的服務(wù)范圍

根據(jù)現(xiàn)階段國內(nèi)財務(wù)顧問行業(yè)提供的服務(wù)范圍，主要包括企業(yè)財務(wù)、企業(yè)重組、企業(yè)兼并收購、證券發(fā)行、證券發(fā)行及項目融資等方面。

1.企業(yè)財務(wù)

主要是為企業(yè)提供財務(wù)分析診斷、投融資決策、項目評估、財務(wù)制度設(shè)計及資本運營等方面的服務(wù)。保證公司的財務(wù)及經(jīng)營活動依法進行;組織財務(wù)預(yù)算、決算的編制、利潤分配或彌補虧損方案以及資金使用調(diào)度計劃、費用開支計劃、籌融資計劃，并負責(zé)批準(zhǔn)預(yù)算、決算、利潤分配或彌補虧損方案和各項計劃的執(zhí)行;擬訂所屬企業(yè)的年度經(jīng)濟指標(biāo)并負責(zé)下達后的考核;擬訂所屬企業(yè)的年度利潤(或管理費)上繳指標(biāo)并負責(zé)組織下達后的收繳。

2.企業(yè)重組

企業(yè)重組是針對企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系和其他債務(wù)、資產(chǎn)、管理結(jié)構(gòu)所展開的企業(yè)的改組、整頓與整合的過程，以此從整體上和戰(zhàn)略上改善企業(yè)經(jīng)營管理狀況，強化企業(yè)在市場上的競爭能力，推進企業(yè)創(chuàng)新。

由于企業(yè)重組過程中的方案設(shè)計、募集資金、戰(zhàn)略規(guī)劃、公司治理等環(huán)節(jié)均要求專業(yè)的金融知識與實踐經(jīng)驗的積累以及豐富的行業(yè)資源，因此，需要專業(yè)的財務(wù)顧問公司為其能提供專業(yè)的服務(wù)。

3.企業(yè)兼并收購

兼并收購簡稱并購。兼并是指兩家或者更多的獨立企業(yè)，公司合并組成一家企業(yè)，通常由一家占優(yōu)勢的公司吸收一家或者多家公司。收購是指一家企業(yè)用現(xiàn)金或者有價證券購買另一家企業(yè)的股票或者資產(chǎn)，以獲得對該企業(yè)的全部資產(chǎn)或者某項資產(chǎn)的所有權(quán)，或?qū)υ撈髽I(yè)的控制權(quán)。

由于經(jīng)濟全球化和市場競爭程度的加劇，企業(yè)迅速發(fā)展壯大、搶占市場是提高競爭力的重要手段。內(nèi)部擴張和并購擴張是企業(yè)尋求擴張與發(fā)展的兩種選擇，相比而言內(nèi)部擴張是一個緩慢的過程，大多數(shù)企業(yè)都會通過并購作為公司升級擴張的方式，有助于縮短投入產(chǎn)出時間，降低進入壁壘，獲得最新技術(shù)，迅速擴大市場，減少競爭對手，實現(xiàn)多元化經(jīng)營。并購的定價、策略、程序、反并購策略及并購后的整合等都需要較為專業(yè)的財務(wù)顧問知識與行業(yè)經(jīng)驗的積累。通常情況下，一般企業(yè)不會經(jīng)常進行并購，并購經(jīng)驗不足，因此需要專業(yè)的金融服務(wù)公司為其提供企業(yè)并購的財務(wù)顧問服務(wù)。

4.證券發(fā)行

是指證券發(fā)行人以籌集資金為目的，在證券發(fā)行市場依法向投資者以同一條件出售證券的行為。

目前國內(nèi)證券發(fā)行主要包括首次公開發(fā)行、定向增發(fā)、公開增發(fā)、配股、可轉(zhuǎn)債及債券發(fā)行。證券發(fā)行是資本市場中監(jiān)管最為嚴格的金融活動，需要專業(yè)的財務(wù)顧問協(xié)助企業(yè)發(fā)行人完成?，F(xiàn)階段國內(nèi)證券發(fā)行一般設(shè)有執(zhí)業(yè)牌照要求，由證監(jiān)會或其它相關(guān)部門監(jiān)管，目前主要由證券公司投資銀行部從事該領(lǐng)域的業(yè)務(wù)。

5.項目融資

是指企業(yè)為主體融通資金，使企業(yè)及其內(nèi)部各環(huán)節(jié)之間資金供求由不平衡到平衡的運動過程。當(dāng)資金短缺時，以最小的代價籌措到適當(dāng)期限，適當(dāng)額度的資金;當(dāng)資金盈余時，以最低的風(fēng)險、適當(dāng)?shù)钠谙尥斗懦鋈?，以取得最大的收益，從而實現(xiàn)資金供求的平衡。

FA的工作主要包括進行項目的風(fēng)險評估、確定結(jié)構(gòu)性融資方案、安排融資方式，組織貸款銀團、實施監(jiān)督和管理等。